Disdire una prestazione di libero passaggio LPP (2° pilastro): cambio di lavoro o partenza all'estero
Disdire una prestazione di libero passaggio LPP (2° pilastro): cambio di lavoro o partenza all'estero
Chi cambia datore di lavoro o si trasferisce all'estero deve gestire il proprio avere della previdenza professionale. Quando il denaro del 2° pilastro non viene subito trasferito a una nuova cassa pensioni, viene depositato su un conto o una polizza di libero passaggio. Trasferire questo avere, chiuderlo o disdire la polizza collegata richiede il rispetto di precise regole di uscita derivanti dalla LFLP e dalla LPP. Questa guida pratica illustra le procedure, i termini e i documenti necessari secondo la situazione.
Comprendere il libero passaggio del 2° pilastro
Quando lasciate un datore di lavoro senza aderirne subito a un altro affiliato a una cassa pensioni, il vostro avere di vecchiaia non può esservi versato in contanti nella maggior parte dei casi. La legge sul libero passaggio (LFLP, RS 831.42) impone allora il mantenimento della previdenza presso un istituto di libero passaggio, sotto forma di conto bancario o di polizza assicurativa. L'avere resta vincolato e conserva la sua finalità previdenziale fino a un caso di versamento autorizzato.
La differenza tra un conto e una polizza di libero passaggio è essenziale per comprendere la disdetta. Il conto è un prodotto bancario che remunera l'avere con un interesse, senza copertura del rischio. La polizza di libero passaggio è un contratto assicurativo retto dalla LCA (RS 221.229.1) che può includere prestazioni in caso di decesso o invalidità. Disdire l'uno o l'altra non segue quindi esattamente le stesse regole né comporta le stesse conseguenze.
Trasferire l'avere a una nuova cassa pensioni
Se trovate un impiego presso un datore di lavoro affiliato a un istituto di previdenza, la legge prevede in linea di principio il trasferimento integrale della vostra prestazione di uscita verso questa nuova cassa. Dovete comunicare all'istituto di libero passaggio i dati della cassa del vostro nuovo datore di lavoro affinché proceda al versamento dell'avere. Questo trasferimento non è una semplice opzione: mira a mantenere la continuità della vostra previdenza professionale.
Per avviare il trasferimento, inviate una richiesta scritta al vostro istituto di libero passaggio allegando l'attestato di affiliazione della nuova cassa. Il movimento di fondi richiede generalmente qualche settimana per concretizzarsi. Conservate i giustificativi del versamento e verificate che l'intero avere, inclusi gli interessi maturati, sia stato effettivamente trasmesso. Qui non viene indicato alcun importo di premio o spesa, poiché queste condizioni variano secondo l'istituto.
Chiudere un conto di libero passaggio: casi di versamento autorizzati
Il versamento dell'avere di libero passaggio, e quindi la chiusura del conto, è possibile solo in situazioni tassativamente previste dalla legge. La partenza definitiva dalla Svizzera consente in linea di principio il prelievo, con restrizioni rilevanti per la parte obbligatoria LPP quando vi stabilite in un Paese dell'UE o dell'AELS e vi siete soggetti a un'assicurazione sociale obbligatoria. Anche l'avvio di un'attività indipendente riconosciuta e il raggiungimento dell'età di riferimento figurano tra i motivi ammessi.
Altri casi autorizzano un prelievo anticipato: l'invalidità totale, l'acquisto di un'abitazione di proprietà per uso personale o l'importo esiguo corrispondente a un contributo annuo. Ogni motivo esige giustificativi specifici, come un'attestazione di partenza dal Comune, un estratto del registro di commercio o una decisione dell'assicurazione invalidità. La richiesta avviene per iscritto presso l'istituto, che verifica le condizioni prima di liberare l'avere.
Disdire la polizza di previdenza collegata a una partenza all'estero
Una polizza di libero passaggio sottoscritta presso un assicuratore è retta dalla LCA e comporta spesso una componente di copertura del rischio oltre al risparmio. In caso di partenza all'estero, la disdetta richiede di esaminare le condizioni generali del contratto e l'eventuale valore di riscatto, che può differire dall'avere risparmiato. Privilegiate sistematicamente la forma scritta e chiedete all'assicuratore un conteggio dettagliato prima di ogni decisione irreversibile.
La partenza definitiva dalla Svizzera costituisce un evento che consente la richiesta di versamento, fatte salve le regole applicabili alla parte obbligatoria LPP. Allegate alla vostra lettera i documenti d'identità, l'attestazione di partenza e, se del caso, il modulo dell'assicuratore. Prestate attenzione al fatto che disdire una polizza con prestazioni di rischio può sopprimere una copertura in caso di decesso o invalidità: ponderate questa conseguenza prima di chiudere, in particolare se la vostra situazione familiare lo richiede.
Termini, forma scritta e punti di attenzione
A differenza delle assicurazioni di cose, il libero passaggio non è soggetto al preavviso di tre mesi prima della scadenza annuale che regge la maggior parte dei contratti LCA. La disdetta o il versamento dipende qui dal verificarsi di un caso di uscita autorizzato, e non da una data di scadenza. Resta tuttavia prudente formulare ogni richiesta per iscritto, datata e firmata, e conservarne una copia nonché una prova di invio per documentare la procedura.
Diversi punti meritano un'attenzione particolare. Il versamento in contanti del 2° pilastro è soggetto a un'imposizione fiscale distinta, e una partenza verso determinati Paesi impone il mantenimento della parte obbligatoria su un conto bloccato. Confrontare gli istituti di libero passaggio prima di trasferire può ridurre le spese e migliorare il rendimento, talvolta di diversi punti percentuali sulla durata. In caso di dubbio, richiedete una consulenza previdenziale specializzata prima di agire.
FAQ
Posso riscuotere il mio avere di libero passaggio se parto all'estero?
La partenza definitiva dalla Svizzera consente in linea di principio di richiedere il versamento. Tuttavia, se vi stabilite in un Paese dell'UE o dell'AELS e vi siete soggetti a un'assicurazione sociale obbligatoria, la parte obbligatoria LPP deve restare su un conto bloccato. Solo la parte sovraobbligatoria può allora essere versata. È richiesta un'attestazione di partenza.
Qual è la differenza tra trasferire e chiudere il conto?
Il trasferimento sposta l'avere verso una nuova cassa pensioni o un altro istituto di libero passaggio, mantenendo la previdenza vincolata. La chiusura corrisponde a un versamento definitivo, possibile solo nei casi legali come la partenza dalla Svizzera, l'attività indipendente o l'età di riferimento. Il trasferimento è la regola, il versamento l'eccezione regolamentata.
Disdire una polizza di libero passaggio sopprime la mia copertura in caso di decesso?
Una polizza di libero passaggio può includere prestazioni di rischio in caso di decesso o invalidità, a differenza di un semplice conto bancario. Disdire questo contratto pone fine a queste coperture. Prima di chiudere, chiedete all'assicuratore un conteggio dettagliato e valutate l'impatto sui vostri cari, soprattutto se avete persone a carico.